The finanční ukazatele o finanční indexy jsou vztahy mezi ekonomickými a finančními statistikami, jako jsou dluh, aktiva, pasiva, vlastní kapitál, příjem a výroba. Jeho užitečnost spočívá v jeho schopnosti poskytnout představu o síle, stabilitě a výkonnosti různých sektorů organizace.
Například samotná analýza dluhu společnosti neposkytuje tolik informací, jako analýza nákladů na dluh ve vztahu k příjmu nebo výše dluhu ve vztahu k čistému jmění..
Využití finančních ukazatelů k měření výkonnosti společnosti umožňuje srovnávat různé typy podniků. Pokud chcete porovnat výkonnost společnosti s řadou dalších společností, jsou finanční ukazatele neutrálním nástrojem pro hodnocení výkonnosti..
Pokud jde o měření finančního zdraví podniku, nelze nahradit finanční ukazatele. Pečlivé sledování finanční výkonnosti společnosti je zásadní pro její dlouhodobý úspěch.
Hodnocení zdraví společnosti, do které chcete investovat, zahrnuje pochopení její likvidity. Pochopte, jak snadno může tato společnost převést aktiva na hotovost, aby mohla zaplatit své krátkodobé závazky.
Ukazatel provozního kapitálu se vypočítá vydělením oběžných aktiv krátkodobými závazky.
Například pokud má společnost XYZ oběžná aktiva ve výši 8 milionů USD a krátkodobé závazky ve výši 4 miliony USD, má poměr 2: 1, což zní skvěle..
Navíc, pokud dvě podobné společnosti mají poměr 2: 1, ale jedna má více hotovosti ve svých současných aktivech, mohla by tato společnost splácet své dluhy rychleji než druhá..
Tento indikátor, který se také nazývá test na kyselinu, odečte zásoby od krátkodobých aktiv a vydělí tento údaj současnými závazky..
Cílem je ukázat, jak dobře jsou současné závazky pokryty hotovostí a položkami s téměř hotovostní hodnotou. Inventář na druhou stranu zabere čas na prodej a stane se likvidním aktivem..
Pokud má XYZ v oběžných aktivech 8 milionů USD minus 2 miliony USD v zásobách, více než 4 miliony USD v krátkodobých pasivech, má poměr 1,5: 1. Společnosti by chtěly mít alespoň poměr 1: 1..
Výsledné číslo by mělo být v ideálním případě mezi 1,5 a 3. Poměr menší než 1 znamená, že v krátkodobém horizontu nemáte dost peněz na zaplacení účtů..
Sledování tohoto indikátoru může předem varovat před problémy s peněžními toky, zejména pokud poměr spadá do nebezpečné zóny mezi 1,5 a 1.
Nákupem podílu se účastníte budoucího zisku (nebo rizika ztráty) společnosti. Zisk na akcii měří čistý příjem získaný každou akcií v rámci kmenových akcií společnosti.
Analytici společnosti dělí její čistý příjem váženým průměrným počtem kmenových akcií v oběhu v průběhu roku..
Stručně nazvaný P / G, tento indikátor odráží hodnocení investorů ohledně budoucích výnosů. Cena akcií společnosti se stanoví a vydělí výnosem na akcii, aby se získal poměr cena / výnos..
Pokud by například společnost uzavřela na 46,51 USD za akcii a zisk na akcii za posledních dvanáct měsíců činil v průměru 4,90 USD, pak by poměr P / E byl 9,49. Investoři by museli utratit 9,49 USD za každý dolar, který je generován v ročních výdělcích.
Přesto byli investoři ochotni zaplatit více než 20násobek zisku na akcii za určité akcie. To je v případě, že mají pocit, že budoucí růst výnosů jim poskytuje odpovídající návratnost jejich investic..
Co když si společnost, do které chcete investovat, půjčuje příliš mnoho? To může snížit bezpečnostní rozpětí za tím, co dlužíte, zvýšit vaše fixní poplatky, snížit výdělky dostupné pro dividendy a dokonce způsobit finanční krizi..
Poměr dluhu se vypočítá sečtením zbývajícího krátkodobého a dlouhodobého dluhu a jeho vydělením účetní hodnotou vlastního kapitálu akcionářů..
Řekněme, že XYZ má půjčky a kapitál ve výši přibližně 3,1 milionu USD ve výši 13,3 milionu USD. To vytváří mírný poměr dluhu 0,23, což je ve většině případů docela přijatelné..
Stejně jako u všech ostatních indikátorů by však měla být metrika analyzována z hlediska průmyslových standardů a konkrétních požadavků společnosti..
Běžní akcionáři chtějí vědět, jak ziskový je jejich kapitál v podnicích, do kterých investují.
Návratnost kapitálu se vypočítá z čistého zisku (po zdanění) společnosti, odečtením dividend a vydělením výsledku hodnotou kmenových akcií společnosti.
Řekněme, že čistý zisk činí 1,3 milionu USD a dividendy jsou 300 000 USD. Odečtěte to a vydělte 8 miliony dolarů kmenových akcií. To dává návratnost kapitálu 12,5%.
Čím vyšší je návratnost kapitálu, tím lépe společnost vytváří zisk..
Hrubá zisková marže označuje, zda je u zboží nebo služeb stanovena přiměřená cena. Zde je rovnice pro výpočet tohoto finančního ukazatele:
Hrubá zisková marže = (výnos - cena prodaného zboží) / výnos.
Hrubá zisková marže musí být dostatečně velká, aby pokryla fixní provozní náklady a na konci ponechala čistou marži.
Čistá zisková marže udává, jaké procento z příjmu byl zisk. Rovnice je jednoduchá: Čistá zisková marže = Čistý zisk / celkový příjem.
Čistý zisk je množství peněz, které zbývá po zaplacení všech účtů. Čistý zisk lze vypočítat pomocí jednoduchého odečtení:
Čistý zisk = celkový příjem - celkové náklady
Například pokud loňské tržby dosáhly 100 000 $ a obchodní výdaje na nájem, zásoby, mzdy atd. celkem 80 000 $, čistý zisk je 20 000 $.
Tento indikátor pomáhá promítnout budoucí výdělky a stanovit cíle a měřítka ziskovosti..
Zatím žádné komentáře