The předpokládaný peněžní tok jedná se o odhad očekávaných peněz, které přijdou a odejdou z podnikání. Zahrnuje všechny předpokládané příjmy a výdaje. Projekce peněžních toků obecně pokrývá období 12 měsíců. Odhady se však mohou týkat kratšího období, například měsíce nebo týdne..
Peněžní tok může naznačovat, jak se podniku daří; můžete vidět, kolik peněz prochází obchodem. Stejně jako mnoho finančních čísel společnosti je možné promítat peněžní toky.
Peněžní tok může naznačovat, jak se podniku daří; můžete vidět, kolik peněz prochází obchodem. Stejně jako mnoho finančních čísel společnosti je možné promítat peněžní toky.
Bylo by zajímavé mít možnost vidět, jak by mohl peněžní tok vypadat v budoucnu, což lze provést s projektovaným peněžním tokem. I společnosti se zdravým růstem a silným prodejem riskují, že v daný měsíc dluží více, než si mohou dovolit..
Naštěstí kontrola projekce peněžních toků každý měsíc může pomoci identifikovat potenciální výpadky hotovosti v nadcházejících měsících..
Rejstřík článků
Projektování peněžních toků může poskytnout jasnější představu o tom, kam podniká a jak lze zlepšit.
Projekce peněžních toků mohou pomoci předvídat peněžní přebytky nebo nedostatky v podnikání. Uvidíte, která období mají vyšší příjem nebo vyšší výdaje. Projekce lze také použít k odhadu dopadů možné změny v podnikání..
Například najímání zaměstnanců v příštích několika měsících. K projekci lze přidat mzdy, daně a další výdaje zaměstnanců. Lze tedy vidět, jak by najímání zaměstnanců mohlo ovlivnit peněžní tok.
Lze vytvořit více projekcí peněžních toků. Můžete vytvořit projekci pro optimistický scénář, pesimistický a nejpravděpodobnější. To vám pomůže zjistit, jak si firma vede v různých situacích..
Je-li požadována výpůjčka, může být pro prokázání schopnosti platby vyžadován předpokládaný peněžní tok. Věřitelé mohou vidět, jak je na tom podnik, a posoudit jeho likviditu na základě odhadů.
To, zda podnik plní očekávání, můžete zjistit kontrolou jeho projekcí oproti skutečným výsledkům. To může pomoci určit, kde je třeba provést úpravy, například snížit výdaje..
Projekce peněžních toků však nikdy nebude dokonalá. Je to rafinovaný odhad. Navzdory nedokonalostem mohou být tyto odhady užitečnými nástroji a průvodci..
Je to důležité, protože pokud v podniku dojde hotovost a nebude možné získat nové finance, dostane se do platební neschopnosti. Peněžní tok je mízou všech podniků.
Výsledkem je, že je nezbytné, aby management projektoval, co se stane s peněžním tokem, aby společnost měla dostatek finančních prostředků na přežití. Zde jsou klíčové důvody, proč je plánovaný peněžní tok tak důležitý:
- Předem identifikujte možný schodek v hotovostních zůstatcích. Představte si předpokládaný peněžní tok jako systém včasného varování. To je nejdůležitější důvod pro projektovaný peněžní tok..
- Zajistěte, aby společnost mohla platit dodavatelům a zaměstnancům. Dodavatelé, kteří brzy neúčtují poplatky, přestanou dodávat podnik. Je to ještě horší, pokud zaměstnanci nejsou placeni včas.
- Zjistěte problémy s platbami zákazníků. Příprava projekce povzbuzuje společnost, aby sledovala, jak rychle klienti splácejí své dluhy.
Jako důležitá disciplína finančního plánování je projektovaný peněžní tok důležitým procesem řízení, podobně jako příprava podnikatelských rozpočtů..
-Začnete s částkou hotovosti, kterou má podnik na začátku období. To znamená, že všechny příjmy minus všechny výdaje z předchozího období.
-Vypočítává se, kolik peněz vstoupí do podnikání v příštím období. Přijatá hotovost může zahrnovat příjem, předchozí prodej úvěrů a půjčky. Budoucí prodeje se předpovídají na základě trendů tržeb z předchozích období.
Je třeba vzít v úvahu jakýkoli nový faktor, který se může lišit od předchozích období. Například přidání nového produktu může vést k vyšším prodejům..
- Odhadují se všechny výdaje, které budou zaplaceny za další období. Je třeba vzít v úvahu variabilní i fixní náklady. Variabilní náklady, stejně jako suroviny, kolísají s tržbami. Fixní náklady se nezmění podle tržeb a zahrnují nájemné, služby a pojištění.
- Odhadované výdaje jsou odečteny od odhadovaných příjmů. Výsledné číslo je předpokládaný peněžní tok podniku.
- Peněžní tok se přidá k počátečnímu zůstatku. Tím získáte konečný zůstatek. Toto číslo bude také počátečním zůstatkem pro další období.
Zde je příklad předpokládaného peněžního toku společnosti, z důvodu přehlednosti a jednoduchosti zkrácen na čtyři měsíce:
Počáteční zůstatek je částka peněz, která bude k dispozici na začátku každého měsíce.
V hotovosti jsou všechny peníze, které do společnosti vstupují každý měsíc za inkaso z prodeje úvěrů, přímého prodeje, půjček atd..
Celkový peněžní příjem je součet všech částek peněžních příjmů za každý měsíc.
Odliv hotovosti uvádí všechny výdaje, které mohou společnosti každý měsíc vzniknout, jako jsou mzdy, účty splatné dodavatelům, platby za pronájem a půjčky..
Do úhrnu odtoků hotovosti se přidávají všechny výdaje, aby bylo možné přesně vidět peníze, které budou každý měsíc vycházet.
Peněžní tok je jednoduše celkový příjem za měsíc minus celkové výdaje za měsíc.
Konečný zůstatek provozní hotovosti je částka, na které skutečně záleží z projektovaného peněžního toku. Pokud jsou obecně vidět kladná čísla, mohou být k dispozici nějaké další peníze na další investice do podnikání.
Pokud v některém z měsíců uvidíte záporné číslo, máte čas vyhodnotit různé možnosti, abyste byli schopni připravit podnik na takovou nestálost.
Zatím žádné komentáře